美国查税查洗钱趋严!连续三周存$2000现金,一华人账户遭银行永久关闭!-美国查税查洗钱趋严!连续三周存$2000现金,一华人账户遭银行永久关闭!-【移投策】

美国查税查洗钱趋严!连续三周存$2000现金,一华人账户遭银行永久关闭!

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2018-01-11

美国金融机构对现金存款的把关,似有越来越严格的趋势。以往储存现金过万时,才会引发银行启动「防制洗钱」机制进行调查,然而一名在美甲店工作的华人妇女,过去三周来,每周存入2000现金到自己的大通银行(Chase Bank) 账户,却被银行认定可疑而将此账户永久关闭。

这名华妇向世界日报表示,因为中国家人之前给了她一些现金,加上部分是先替朋友代垫货款的还款,计划农历过年前出门旅游的她,怕钱放家中不安全,所以才陆续存到大通银行的帐户。她说有听说现在银行存现金比较严格,但心想只存2000美元,离「万元关卡」还远,应该没事的。 

前两周每次存2000美元到帐户时,都没有任何问题。第三周又到银行存入2000现金后,隔天就接到银行通知必须到银行说明的电话。英文不好的她还特别请通英文的朋友,一起陪同到银行了解情况。银行人员当场要求华妇说明现金来源,尽管厘清这些钱并非来源不明,但银行仍决定永久关闭该华妇的账户。 

华妇说,之前听朋友提到现在到银行存现金要求越来越多时,都不相信,没想到自己单次存2000美元,三周也才6000美元,就被盯上。 

除了储存现金到自己的账户查核趋严外,也有越来越多大银行禁止客户储存现金到其他人的账户,包括美国银行(Bank of America)、富国银行(Wells Fargo),都从2017年12月起,陆续禁止客户拿现金存到其他顾客的账户。 

美国银行发言人哈格提(Colleen Haggerty)解释,此举是因为要强化客户的账户安全,而且减少客户帐号遭其他未授权者盗用的危险。美国银行从好几年前,就开始要求到银行储存现金时,客户必须携带身份证明,2017年12月开始,则是禁止客户把现金存到非自己名字的其他账户。 

富国银行表示,目前部分分行已经开始实施「禁存现金到非客户本人帐户」,预计2018年春季全美富国银行都会执行此新禁令。大通银行则在2014年,就已经落实不允许客户将现金存到非本人账户的规定。 

狂存现金小心被查税查洗钱 

现金收入太多,也是烦恼?华裔税务专业人士指出,不少因工作获得大量现金收入的华裔,在申报所得税时未诚实申报现金收入。然而随着大数据时代来临,不再只是国税局可能前来查核逃漏税,有时上门的还是涉及刑事调查的联邦政府有关单位,建议除诚实申报现金收入,就存进银行帐户的现金,不要刻意化整为零每次只存进少于1万元,趋避「进出1万元现金以上」须向财政部申报规定,因为这样做反更易惹上麻烦。 

会计师暨律师童志敏指出,不少有现金收入的华人,为避免联邦和加州政府加起来至少40%的所得税,未诚实申报现金收入。他们手上虽有现金,但美国其实不流行现金交易,因为多年前政府为了防止不法洗钱行为,规定银行及商号针对客户进出的1万元以上现金,须向财政部申报,造成在美拿着超过1万元以上的大额现金去买珠宝、黄金或汽车等贵重物品时,商号一般拒收,以免申报麻烦。 

一些华人于是将现金以每次少于1万元存进银行个人帐户,童志敏说,如果经常这么做,将构成「结构性交易」(structure transaction),银行工作人员会向内部的反洗钱工作人员汇报,并向有关单位举报,可能会被刑事调查。 

税表收入和银行存款差距大 被查税机率愈来愈高 

童志敏说,过去前来咨询的客户若被国税局查税,通常是因为未申报所得税表,或被举报逃漏税,或税表经过国税局分析认为不正常等三个原因之一。但过去两三年接触到的客户,却是因为银行存款和税表收入差距太大被查税,不排除是因为大数据时代来临,国税局根据纳税人税表,结合所开的车子、所住的房子,与银行存款做比较,从而做出查税决定。而他有几乎一半以上的客户案子,是由国税局下的刑事调查部门,或联邦检察官办公室,或联邦调查局展开调查,层面已提高至刑事案。 

童志敏说,这两年大型美国的银行对常有大额现金进出的个人帐户,也会主动关闭,并会寄来一封措词严厉的信。上面指出,你的个人帐户在30天内将无法提存,请查核是否尚有未兑现的开出支票需要处理,若没有,银行在30天后会将你的帐户余额寄来一张银行本票(cashier check)。请不要上诉或抱怨,这个决定已定案。 

他经手遇到这种情形的客户,有些是留学生,有些是才移民过来做生意的人士,后者不晓得其实一开始在银行开的是公司帐户,就能够合理解释何以帐户常有大额现金进出,并只要在报税时诚实申报现金收入,不致构成问题。 

会计师李新忠说,国税局针对现金行业查税时,会将当事人公司帐户存款加上个人帐户存款,再加上其家庭一年估计的可能开销,做为当事人可能的年收入参考,再比照其申报的年所得。中间若差额很大,当事人必须举证何以如此。若能说服国税局,如差额是因为有些支票跳票,但被银行计算成两次存款等。 

他指出,很多华人以为现金收入不报,国税局不知道,其实可以推算出来。他认为与其不报担心被发现,不如诚实申报,并透过合理的节税方式,如经营小企业的夫妻,都可以开设具有缓税功能的SIMPLE IRA,每人一年可以放进1万2500美元,夫妻可以放进2万5000美元。同时可以降低所得,达到少缴所得税的目地。 

现金存款逾万 需申报来源 

政府规定消费者用现金存款,如果每笔超过1万美元需向银行申报来源。但不少人为了避税或基于其他考虑,刻意将每一笔资金压低至1万美元以下,分成多次存入。12月21日,两名南加民众就因为涉嫌将贩毒赚来的钱以这种方式存入银行向法庭认罪。 

一位知情人士表示,其实1万元是银行向国税局上报的金额底线。银行内部有审计机制,如果一个户头上连续三天存入现金,且总额超过3000美元,银行内部就会启动调查。他表示,通常银行会给客户打电话,询问他的工作内容,比如询问为何不用支票或直接转账等,却只能存入现金。因此,民众存款时要小心,不要连续多日存入现金。数额也不能很大,否则银行会过问。 

来美国治病的黄先生表示,为了方便给医院付钱,刚来美国就在银行开户,并从中国打过来数万元存入账户。没过多久收到银行来信要求填一张表,主要是询问钱的来源和途径,当时他填了薪水收入。会计师叶俊麟表示,如果不是美国公民或绿卡持有人,也没有在美国产生收入,这种状况下存钱就不必报税。 

美国银行对国外汇款非常敏感。在美国买房的赵先生表示,买房之前,国内亲属给他的美国账户分几次打了几万美元,但成功转入两笔后,再也无法转入更多钱。虽然银行没有联系他,但也没有向他解释为何钱打不进来。后来几笔钱转回到中国亲属账号。 

 

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